股票配资交易网三年巨额关联交易未披露卓郎智能及实控人等合计被罚460万元

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　　卓郎智能（600545.SH）的罚单终于来了。

　　卓郎智能于12月29日收到了中国证监会新疆监管局（下称新疆证监局）下发的《行政处罚决定书》。因未及时披露非经营性资金往来的关联交易、定期报告存重大遗漏，卓郎智能及实控人等被新疆证监局共罚460万元。

　　卓郎智能2019年至2021年存在非经营资金往来关联交易未如实披露的情形。

　　2019年1月1日至2021年12月31日，卓郎智能子公司卓郎智能机械有限公司（以下简称卓郎机械）、卓郎（江苏）纺织机械有限公司（以下简称卓郎江苏）直接或间接通过常州市金坛区金晟纸业有限公司（以下简称金晟纸业）、常州金坛卓亚汽车零部件有限公司（以下简称卓亚汽车）等第三方公司与控股股东及其关联公司发生资金往来的关联交易。

　　其中，2019年卓郎智能向关联方借出资金发生额累计3.22亿元，2020年和2021年卓郎智能向关联方借入资金发生额累计14.95亿元。卓郎智能未按规定及时披露且未按规定在2019年、2020年、2021年定期报告中披露上述关联交易，定期报告存在重大遗漏。

　　经查明，江苏金昇实业股份有限公司（下称金昇实业）为卓郎智能控股股东。卓郎智能、金昇实业、金昇资产实际控制人均为潘雪平，金昇实业、金昇资产构成卓郎智能的关联方。

　　截至2023年11月3日，金昇实业持有上市公司的股份达47.59%。

　　2022年末公司股权架构，图源：2022年年报

　　除了存在非经营资金往来关联交易未如实披露的情形，卓郎智能2021年和2022年还存在关联关系及关联方应收账款未如实披露的情形。

　　2021年10月15日，新疆福满源智纺实业有限公司（以下简称新疆福满源）实际控制人郑某清将其持有的92%的股权转让给金晟纸业。经查明，金昇实业自2021年10月15日起控制了新疆福满源的资金、经营、购销、人员等方面。

　　截至2021年12月31日，卓郎智能应收新疆福满源货款期末余额9.14亿元；截至2022年12月31日，卓郎智能应收新疆福满源货款期末余额9.11亿元，卓郎智能未在2021年年报、2022年定期报告中披露该应收账款已构成关联方经营性应收款。卓郎智能未在2021年、2022年年度报告中披露与新疆福满源存在关联关系及应收账款性质，定期报告存在重大遗漏。

　　谁又是背后的指使人？

　　卓郎智能董事会秘书曾正平负责2019年至2021年卓郎机械与金晟纸业、卓亚汽车资金往来审批，且在卓郎智能2019年至2022年年度报告签字确认，是上述全部信息披露违法行为的其他直接责任人员。

　　卓郎智能监事会主席张月平，其同时作为金昇实业的董事兼总经理、利泰醒狮（太仓）控股有限公司具有管理职能的董事，应当知晓新疆福满源股权变更的实际情况，未对卓郎智能信息披露情况进行有效监督，且在卓郎智能 2021 年、2022 年年度报告签字确认，是卓郎智能未披露与新疆福满源关联关系及关联方应收账款违法行为的其他直接责任人员。

　　新疆证监局对卓郎智能技术股份有限公司责令改正，给予警告，在线炒股杠杆并处以150 万元罚款；对实控人潘雪平给予警告，并处以200 万元罚款，其中，作为直接负责的主管人员处以80万元罚款，作为实际控制人处以 120 万元罚款；对曾正平给予警告，并处以 60 万元罚款；对张月平给予警告，并处以50万元罚款。

　　卓郎智能成立于1993年，2017年在潘雪平操作下，公司实现借壳上市。公司主营业务转变为纺纱事业部、技术事业部和数据与服务事业部。事实上，该公司自借壳上市后就被监管层多次问询。